Portugal ha sido durante mucho tiempo una de las principales opciones para los inversores en criptomonedas y los trabajadores remotos. El sol, el bajo coste de vida y el ritmo de vida relajado son un gran atractivo. Muchos nómadas digitales han encontrado fácil establecerse aquí y construir un nuevo estilo de vida. De hecho, más de 1,6 millones de extranjeros viven ahora en Portugal, y un número creciente de ellos participa en el espacio de las criptomonedas.
Pero ha habido un cambio. En 2023, el gobierno introdujo una política fiscal para las criptomonedas en el marco del nuevo
Esta guía está aquí para ayudarle. Explicaremos los impuestos sobre criptomonedas en Portugal en palabras sencillas. Aprenderá quién tiene que pagar, cuándo se aplica y cómo mantenerse en el lado correcto de la ley. Tanto si es un operador, un HODLer o si está planeando comprar una casa utilizando sus ganancias, este artículo es para usted.
De la exención fiscal a la transparencia: qué ha cambiado en Portugal
Durante años, Portugal tuvo la reputación de ser un paraíso fiscal para los usuarios de criptomonedas. Si compraba Bitcoin y lo vendía con beneficios, el gobierno no lo tocaba, al menos no para las operaciones personales no profesionales. Esta configuración convirtió a Portugal en un imán para los operadores, los nómadas digitales y los primeros adoptantes de criptomonedas que querían aumentar su riqueza sin complicaciones fiscales.
Pero las cosas empezaron a cambiar en 2023.
El gobierno introdujo normas formales sobre los impuestos sobre criptomonedas en Portugal. El objetivo no era asustar a los usuarios de criptomonedas, sino regular el espacio de forma clara. Según la nueva ley, las ganancias de criptomonedas se gravan ahora
¿Minería, staking e ingresos de criptomonedas obtenidos como parte de un negocio? También se gravan, a menudo como ingresos personales, dependiendo de cómo se clasifiquen. Las normas también se aplican si utiliza criptomonedas para comprar bienes o servicios, no solo cuando las convierte en euros.
¿Las buenas noticias? Todo está escrito claramente en el sistema fiscal portugués, y está diseñado para ser justo, no punitivo. Si mantiene sus monedas a largo plazo o simplemente utiliza las criptomonedas como método de ahorro, Portugal sigue siendo uno de los mejores lugares para estar.
El paso de la exención fiscal a la transparencia ha ayudado a Portugal a modernizar sus políticas, manteniendo al mismo tiempo la puerta abierta a los entusiastas serios de las criptomonedas.
¿Quién paga el impuesto sobre criptomonedas en Portugal?
Si vive en Portugal y opera con criptomonedas, es posible que deba pagar impuestos. Pero no todo el mundo paga lo mismo. Todo depende de cómo utilice sus criptomonedas y del tiempo que las mantenga.
Empecemos por lo básico. Si vende criptomonedas en los 12 meses siguientes a su compra y obtiene beneficios, es probable que tenga que pagar impuestos. La ganancia a corto plazo se grava con un tipo fijo del 28%. Pero si mantiene sus criptomonedas durante más de un año, no hay impuestos sobre el beneficio. Esta es una buena noticia para los inversores a largo plazo y los HODLers ocasionales.
Si está minando criptomonedas o le pagan con ellas, las cosas cambian. Estos se consideran ingresos regulares y se gravan en función de sus ganancias. Lo mismo ocurre si opera con criptomonedas como su trabajo o negocio a tiempo completo.
Incluso si utiliza criptomonedas para comprar algo como un coche o unas vacaciones, podría ser gravado si el valor ha subido desde que lo obtuvo. Los impuestos sobre criptomonedas en Portugal se centran en los contribuyentes residentes. Si pasa más de 183 días aquí al año, se le considera residente y debe declararlo en consecuencia.
Incluso si no está gravado, debe presentar la declaración. Lo mejor es utilizar herramientas de seguimiento para evitar errores. Y si es autónomo o está buscando trabajo, IEFP.pt puede ayudarle a encontrar trabajo legalmente.
¿Qué se grava con las nuevas normas?
No todo se grava con los impuestos sobre criptomonedas en Portugal. Esto es lo que necesita saber:
- Criptomonedas vendidas en un plazo de 12 meses = 28% de impuestos
- Criptomonedas mantenidas durante más de 12 meses = 0% de impuestos
- Minería y staking = gravados como ingresos personales
- Criptomonedas empresariales o profesionales = gravadas en la categoría B (trabajo por cuenta propia)
Por lo tanto, las normas dependen de cómo utilice sus criptomonedas. Un HODLer a largo plazo es tratado de forma muy diferente a un operador diario.
Cómo declarar sus criptomonedas a las autoridades
En Portugal, declarar sus criptomonedas no es tan aterrador como parece. Pero sí es necesario ser claro y preciso. Si es residente fiscal y obtiene ingresos o ganancias de capital de las criptomonedas, debe declararlo durante la temporada anual de presentación de impuestos.
Los impuestos sobre criptomonedas en Portugal se rigen por las normas del impuesto sobre la renta de las personas físicas. Si vendió criptomonedas en un plazo de 12 meses, sus ganancias se consideran imponibles y deben incluirse en su formulario Modelo 3 del IRS. Es probable que utilice el Anexo G para las ganancias de capital o el Anexo B si están relacionadas con la actividad empresarial. Si obtuvo ingresos a través de la minería, el staking o los pagos en criptomonedas, eso también cuenta, normalmente declarado como Categoría B o A, dependiendo de la naturaleza de su trabajo.
Usted es responsable de realizar un seguimiento de sus propias operaciones. Esto significa mantener un registro de las fechas de compra, las fechas de venta y los precios en euros. ¿Utiliza criptomonedas para las compras? Eso también cuenta si el valor ha cambiado desde que las adquirió.
¿Necesita ayuda con los formularios? Es una buena idea trabajar con un asesor fiscal local, especialmente si tiene transacciones complejas.
¿Se trata a los extranjeros y expatriados de forma diferente?
Si usted es un extranjero o expatriado que vive en Portugal, las normas fiscales sobre criptomonedas siguen aplicándose. El punto clave es la residencia fiscal. Si pasa más de 183 días en Portugal en un año, o tiene una vivienda permanente aquí, se le considera residente fiscal. Esto significa que debe seguir las mismas normas fiscales sobre criptomonedas que los locales.
Pero hay un resquicio de esperanza para los recién llegados. Portugal ofrece el régimen de RNH (Residente No Habitual). Este estatus especial ofrece beneficios fiscales hasta 10 años. Aunque no excluye completamente los impuestos sobre criptomonedas, puede reducir otros impuestos sobre la renta dependiendo de su situación.
Si no es residente fiscal, digamos que solo está de visita o se queda parte del año, los impuestos sobre criptomonedas en Portugal no suelen aplicarse. Aún así, es inteligente hablar con un asesor local si opera o gasta criptomonedas mientras está en el país.
Con más de 1,6 millones de extranjeros que ahora llaman hogar a Portugal, muchos están navegando por estas mismas preguntas. Portugal sigue siendo acogedor, pero las reglas son más claras ahora. Si vive aquí y opera, mina o gana en criptomonedas, es importante que cumpla con las normas.
Consejos inteligentes para pagar menos legalmente
Existen formas legales de reducir su carga fiscal.
Mantenga las criptomonedas durante más de 12 meses
Si espera más de un año antes de vender sus criptomonedas, Portugal no gravará las ganancias. Esta es la forma legal más fácil de reducir su factura de impuestos sobre criptomonedas.
Realice un seguimiento de su base de costes para demostrar las ganancias exactas
Mantenga un registro de cuánto pagó por cada moneda. Sin pruebas, las autoridades podrían adivinar valores más altos. Un buen seguimiento significa que solo paga impuestos sobre los beneficios reales.
Considere la posibilidad de declarar como matrimonio
La presentación conjunta de impuestos puede reducir su tipo impositivo general. El sistema portugués permite a las parejas dividir los ingresos imponibles, lo que puede reducir la cantidad de impuestos que debe pagar sobre las ganancias de criptomonedas.
No mezcle los monederos personales y los de empresa
Mantenga monederos separados para la inversión personal y la actividad empresarial. Mezclarlos podría dar lugar a impuestos más elevados o a confusión al informar a las autoridades fiscales. Una separación clara facilita la auditoría.
Contratar a un profesional puede ahorrarle dinero a largo plazo
Un asesor fiscal puede ayudarle a evitar errores y a reclamar deducciones legales. Sus honorarios suelen ser muy inferiores a lo que podría perder por errores u omisiones de ahorro.
¿Se puede comprar una propiedad con criptomonedas en Portugal?
Sí, muchos inversores están utilizando ahora criptomonedas para comprar propiedades en Portugal. Aunque la transacción real debe convertirse en euros en el momento de la compra, ya que las operaciones inmobiliarias se finalizan en moneda fiduciaria, es totalmente legal utilizar criptomonedas como fuente de fondos. Dicho esto, la documentación adecuada es crucial. Tendrá que mostrar el origen de los fondos, especialmente para satisfacer tanto al notario como a las normas contra el blanqueo de dinero (AML).
Portugal sigue siendo un destino acogedor y favorable a las criptomonedas. Se sitúa sistemáticamente en los primeros puestos de los índices de seguridad mundial (actualmente es el séptimo país más seguro del mundo), lo que lo hace especialmente atractivo para los nómadas digitales, los inversores y las familias. Sin embargo, aunque el entorno es abierto, es esencial cumplir con las leyes fiscales, los requisitos de inmigración y las normas de información financiera en evolución. El cumplimiento de estas normas garantiza una transición sin problemas y una vida tranquila en Portugal.
Mirando hacia el futuro: ¿qué podría pasar en 2026?
A medida que más personas se trasladan a Portugal, la escena de las criptomonedas sigue creciendo. Más de 1,6 millones de extranjeros viven ahora aquí, muchos de ellos involucrados en activos digitales. Por lo tanto, no es de extrañar que el gobierno esté vigilando más de cerca la actividad de las criptomonedas.
En este momento, los impuestos sobre criptomonedas en Portugal son claros y en su mayoría justos. Los titulares a largo plazo siguen disfrutando de un 0% de impuestos, y el tipo fijo del 28% sobre las ganancias a corto plazo es manejable. Pero dado que Portugal forma parte de la UE, podrían producirse cambios futuros, especialmente con el aumento de la regulación a nivel de la UE sobre los activos digitales.
Aún así, Portugal quiere seguir siendo atractivo para los trabajadores digitales, los autónomos y los inversores en criptomonedas. El objetivo no es asustar a la gente, sino crear un sistema que funcione.
Si se mantiene actualizado, mantiene sus registros limpios y sigue las reglas, estará bien. Y si no está seguro de algo, una charla rápida con un asesor fiscal puede ahorrarle problemas más adelante.
Reflexiones finales: conozca las reglas, relájese en Portugal
Puede que las criptomonedas estén gravadas ahora, pero Portugal sigue siendo uno de los lugares más equilibrados para estar. Los titulares a largo plazo son recompensados. Y la declaración es sencilla, especialmente cuando se obtiene la orientación adecuada.
Utilice esta guía, haga un seguimiento de su actividad y pida ayuda cuando la necesite. Mantenerse informado es la mejor manera de evitar sorpresas.
Portugal ofrece paz, sol y un estilo de vida digital. Con reglas estables y una comunidad de expatriados que le apoya, no es de extrañar que tantos elijan quedarse.
Añada los impuestos justos sobre criptomonedas en Portugal a la lista, y tendrá un lugar que apoya tanto la libertad como la claridad. La vida aquí se siente más ligera cuando las reglas son claras y eso es lo que hace que Portugal sea especial.
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Preguntas frecuentes sobre los impuestos sobre criptomonedas en Portugal
¿Necesito pagar impuestos sobre las ganancias de criptomonedas a largo plazo en Portugal?
No, si mantiene sus criptomonedas durante más de 12 meses antes de venderlas, no hay impuestos. Esta regla fomenta la tenencia a largo plazo y sigue haciendo que Portugal sea atractivo para muchos inversores en criptomonedas.
¿Qué pasa si opero con criptomonedas a menudo?
Si vende criptomonedas en un plazo de 12 meses, es posible que se le grave con un tipo fijo del 28%. La negociación frecuente o el uso de bots podría incluso considerarse una actividad empresarial, así que mantenga registros y pida consejo.
¿Se gravan los ingresos por staking en Portugal?
Sí, los ingresos procedentes del staking suelen estar gravados. Se consideran ingresos regulares y deben declararse en su declaración anual de impuestos. El tipo depende de sus ganancias totales y de cómo se clasifiquen los ingresos.
¿Necesito declarar las donaciones o regalos de criptomonedas?
Sí, dar o recibir criptomonedas como regalo puede ser imponible. El tipo impositivo y el proceso dependen de su relación con la otra persona y del valor del regalo.
¿Se gravan los NFT de la misma manera que las criptomonedas?
Los NFT se tratan caso por caso. Si se venden con beneficios, podrían gravarse como activos de criptomonedas normales. Sin embargo, las normas aún están evolucionando, por lo que es mejor consultar con un experto en impuestos.
¿Qué formulario fiscal debo utilizar para las criptomonedas en Portugal?
La mayoría de las personas declaran las ganancias de criptomonedas utilizando el formulario Modelo 3 del IRS con el Anexo G o el Anexo B. El que utilice depende de si su actividad es personal o se considera relacionada con la actividad empresarial.
¿Pagan los extranjeros impuestos sobre criptomonedas en Portugal?
Sí, si es residente fiscal. Esto suele significar vivir en Portugal durante más de 183 días al año. Los expatriados con estatus de Residente No Habitual (RNH) podrían obtener algunas desgravaciones fiscales, sin embargo.
¿Se grava la minería de criptomonedas en Portugal?
Sí, las criptomonedas obtenidas a través de la minería se gravan como ingresos. Tendrá que declararlas y posiblemente pagar también la seguridad social, dependiendo de si se trata de una actividad empresarial o de ingresos secundarios personales.
¿Necesito pagar impuestos sobre criptomonedas en Portugal si utilizo criptomonedas para comprar cosas?
Sí. Si el valor de sus criptomonedas subió desde que las compró, y las utiliza para compras, es posible que tenga que declarar la ganancia, incluso para pequeñas transacciones.